Le seguenti informazioni vengono utilizzate per determinare quali elementi riga di istruzione finanziaria devono essere raggruppati in un'istruzione finanziaria:
- Gli elementi riga di istruzione finanziaria della stessa categoria possono essere raggruppati nella stessa istruzione finanziaria. Ad esempio, quando vengono applicate imposte per un'indennità, l'elemento riga di istruzione di indennità e l'elemento riga di istruzione fiscale avranno la stessa categoria di indennità cosicché gli elementi riga di istruzione correlati possano essere raggruppati ed elaborati insieme.
- Un'istruzione finanziaria viene emessa a un unico intestatario; pertanto, tutti gli elementi riga di istruzione devono condividere lo stesso intestatario.
- Per essere in grado di elaborare un'istruzione finanziaria, tutti gli elementi riga di istruzione devono avere lo stesso metodo di consegna e la stessa valuta.
- Il periodo di copertura dell'elemento riga di istruzione finanziaria viene utilizzato per determinare quali elementi riga di istruzione finanziaria sono pronti per essere elaborati contemporaneamente e pertanto possono essere raggruppati in una istruzione finanziaria.
- Ogni elemento riga di istruzione finanziaria è un importo (un credito o un debito) e questo importo viene utilizzato per calcolare il valore globale di un'istruzione finanziaria. Ad esempio, un'istruzione di pagamento che include un pagamento di $100 e una detrazione fiscale di $10 avrà un importo di pagamento di $90.