Todas las instrucciones financieras tienen una fecha de vencimiento y una fecha de proceso. La fecha de vencimiento es la fecha en la que se ha planificado que un candidato reciba un pago o una factura. Por ejemplo, en el caso de una transferencia de fondos electrónica, la fecha de vencimiento es la fecha en que se ha planificado que el pago se deposite en la cuenta bancaria del candidato y se pueda retirar. Como parte del proceso de componente financiero, la fecha de vencimiento se calcula utilizando el patrón de entrega del candidato. Por ejemplo, si se paga a un cliente los lunes cada semana por adelantado, su fecha de vencimiento siempre será un lunes, siendo ese día el día en que siempre se debe pagar o facturar.
La fecha de vencimiento no se debe confundir con la fecha real en que se paga al candidato, que se conoce como fecha del pago. Esto se debe a que, para que el pago llegue al candidato a tiempo para la fecha de vencimiento, se deberá procesar cualquier pago o factura antes de que se cierre la fecha de procesamiento financiero. Por ejemplo, la fecha de procesamiento financiero para el patrón de entrega anterior se cierra en jueves (esta es el periodo de compensación necesario para garantizar que el dinero pueda llegar a la cuenta bancaria del candidato antes del siguiente lunes). El miércoles, el cliente notifica un cambio en sus circunstancias que tuvo efecto a partir del lunes de esta semana. Este cambio genera una reevaluación que da como resultado un pago insuficiente al cliente. El pago insuficiente cubre el periodo de lunes a viernes de esta semana (porque al cliente se le paga semanalmente por adelantado). El importe que se paga de menos al cliente 'vence' realmente el lunes a comienzos de esta semana. No obstante, puesto que esta fecha ya ha pasado, el cliente no puede recibir realmente este pago en esta fecha.
No obstante, cuando se producen cambios que afectan a cuándo se puede realizar el pago físicamente, es importante tener en cuenta que la 'fecha de proceso' también debe tenerse en cuenta al ver transacciones financieras. La persona que trabaja en el caso puede utilizar la fecha de proceso para reconciliar el hecho de que posiblemente una fecha de vencimiento no se haya podido cumplir para un pago, ya que la fecha de proceso no ofrece tiempo suficiente para que se siga cumpliendo la fecha de vencimiento. Teniendo en cuenta el ejemplo anterior, en el que la fecha de vencimiento es el lunes 13 de noviembre pero la fecha de proceso real es el miércoles 15 de noviembre (que queda a tiempo para el procesamiento financiero del pago de lunes siguiente), se determina que la fecha de pago real será el lunes 20 de noviembre.