Le banche sono le istituzioni finanziarie in cui viene tenuto il denaro (per risparmi o scopi commerciali) o investito, fornito per prestiti o cambiato. Le filiali della banca sono le strutture di una banca specifica che eseguono alcune funzioni bancarie come le attività bancarie personali di persone che vivono vicino alla filiale della banca. Ad esempio, John Smith usufruisce dei servizi bancari presso la filiale della Citibank sulla 5th Avenue di NY. Viene identificata una filiale della banca tramite le coordinate bancarie.
I conti bancari dell'organizzazione e del partecipante sono affiliati alla configurazione delle filiali della banca come parte dei servizi di amministrazione finanziaria. Ad esempio, le indennità di John Smith vengono pagate nel suo conto assegni che è assegnato alla filiale della banca Citibank nella 5th Avenue.